Faktoring to popularna forma finansowania, która pozwala firmom szybciej uzyskać środki z wystawionych faktur z odroczonym terminem płatności. Aby jednak zrozumieć mechanizm działania tej usługi, warto wiedzieć, jakie są strony w umowie faktoringowej i jakie pełnią role.
W tym artykule omówimy, kto uczestniczy w umowie faktoringowej, jakie ma obowiązki oraz jak wygląda relacja między stronami.
Co to jest umowa faktoringowa?
Umowa faktoringowa to porozumienie pomiędzy przedsiębiorcą a firmą faktoringową, na mocy którego faktor wykupuje wierzytelności przedsiębiorcy wobec jego kontrahentów. Dzięki temu przedsiębiorca może natychmiast uzyskać środki z tytułu wystawionych faktur, zamiast czekać na ich spłatę w terminie np. 30 czy 60 dni.
Jakie są strony w umowie faktoringowej?
W każdej umowie faktoringowej występują trzy główne strony:
1. Faktor (firma faktoringowa)
Faktor to instytucja finansowa (najczęściej bank lub wyspecjalizowana firma faktoringowa), która finansuje przedsiębiorcę, wykupując jego wierzytelności.
Główne obowiązki faktora:
- Wypłata zaliczki przedsiębiorcy (np. 80–100% wartości faktury).
- Monitorowanie należności i – w przypadku faktoringu pełnego – przejęcie ryzyka niewypłacalności kontrahenta.
- Prowadzenie ewentualnej windykacji.
2. Faktorant (przedsiębiorca)
Faktorant to firma, która sprzedaje towary lub usługi, a następnie ceduje swoje wierzytelności na faktora.
Główne obowiązki faktoranta:
- Przekazanie faktorowi dokumentów potwierdzających istnienie wierzytelności (faktury, dokumenty dostawy).
- Poinformowanie kontrahenta o cesji wierzytelności (w faktoringu jawnym).
- Zwrot finansowania w przypadku faktoringu z regresem, jeśli kontrahent nie zapłaci.
3. Dłużnik (odbiorca towaru lub usługi)
Dłużnik (kontrahent faktoranta) to podmiot, który jest zobowiązany do uregulowania faktury.
Główne obowiązki dłużnika:
- Zapłata należności w terminie wskazanym na fakturze.
- W faktoringu jawnym – uregulowanie należności bezpośrednio na konto faktora.
- W faktoringu cichym – dokonanie płatności na rzecz faktoranta, który następnie spłaca faktora.
Jak wygląda relacja między stronami w umowie faktoringowej?
- Faktorant i faktor podpisują umowę faktoringową – reguluje ona wysokość prowizji, limity finansowania, rodzaj faktoringu (pełny, z regresem, odwrotny itp.) oraz obowiązki stron.
- Dłużnik w większości przypadków jest informowany o cesji wierzytelności (faktoring jawny) i spłaca fakturę bezpośrednio na konto faktora.
- W faktoringu cichym dłużnik nie wie o cesji – płaci faktorantowi, który później rozlicza się z faktorem.
Dlaczego warto znać role stron w umowie faktoringowej?
Znajomość ról i obowiązków każdej ze stron pozwala przedsiębiorcy lepiej przygotować się do współpracy z faktorem, uniknąć nieporozumień z kontrahentami i wybrać odpowiedni rodzaj faktoringu.
Dzięki temu można skutecznie poprawić płynność finansową firmy, zachowując dobre relacje z klientami.
Podsumowanie
W umowie faktoringowej uczestniczą trzy strony:
- Faktor – firma faktoringowa finansująca przedsiębiorcę,
- Faktorant – przedsiębiorca przekazujący wierzytelności,
- Dłużnik – kontrahent zobowiązany do zapłaty faktury.
Zrozumienie ich ról i obowiązków pozwala przedsiębiorcy świadomie korzystać z faktoringu i maksymalnie wykorzystać jego zalety.